ادارة التدفق المالي – كاش فلو: الأساسيات

admin . التدفق المالي لاتعليقات

عرفنا في مقالة سابقة ما هو التدفق المالي و ما هي أهداف كتابة قائمة للتدفقات المالية. و في مقالة أخرى شرحنا أهميته.

نلخص مرة أخرى ما قمنا بكتابته و هو أنه لتعيش الشركة، على السيولة النقدية أن تكون عالية. أو بكلمات أخرى مقياس صحة الشركة سيكون على أساس السيولة النقدية. و لهذا يجب رصد و إدارة inflow و outflow للكاش فلو بشكل جيد.

 

في هذا المقال سنحاول كتابة بعض النصائح الإضافية لتحسين السيولة النقدية و سنحاول إلقاء الضوء على مشاكل السيولة النقدية و كيف يمكن تفاديها في المقال التالي من قسم “التدفق المالي ».

 

Cash inflows و cash outflows أو المتحصلات النقدية والمدفوعات النقدية

 

بالطبع الهدف باستمرار سيكون تسريع وتيرة المتحصلات و تبطيء وتيرة المدفوعات النقدية. و هكذا تحسين السيولة النقدية – الهدف الرئيسي الذي نريد-.

 

ما هي المتحصلات و ما هي المدفوعات:

 

المتحصلات النقدية

 

  • متحصل المبيعات من الزبائن؛

  • استلام دين من البنك لمن يتعامل مع البنوك؛

  • استلام استثمار من شركة ما؛

  • استلام استثمار من مساهمين؛

  • بيع بناء أو معدات بعد فترة معينة من إطلاق الشركة؛

  • ….

 

الدفوعات النقدية

 

  • شراء مواد خام، أدوات أو مخزون؛

  • دفع رواتب الموظفين و المدراء، تسديد ديون البنك و مصاريف تشغيلية يومية كفاتورة الكهرباء، الهاتف، الماء،… الخ؛

  • شراء معدات ثابتة، آلات، حواسيب، أثاث مكتبي،… ؛

  • دفع أرباح للمستثمرين بكافة أنواعهم؛

  • دفع الضرائب الشخصية للعمل كمالك لشركة، دفع ضرائب الشركة و دفع ضرائب على الأرباح إن وجدت.

 

لتحسين السيولة يجب جعل الزبائن يدفعون بسرعة و تقصير مدة استلام الأموال. و على العكس، بالنسبة لنا تمديد فترة الدفع للموردين.

أيضا الاحتفاظ بمخزون قليل و البيع أولا بأول.

كذلك محاولة تحسين الأرباح و رفع الهامش، عدم الدين من البنك أو أفراد،…. .

 

المقال التالي المشاكل و كيفية تفاديها

تعقيب من موقعك.

أترك تعليق