حساب التدفق المالي

admin . التدفق المالي 3 تعليقات

حساب التدفق المالي

 

في العادة المصادر الرئيسية للتدفقات النقدية للأعمال التجارية هم إيصالات المبيعات, زيادة القروض المصرفية و عائدات الأسهم ووسائل الأصول و إيرادات أخرى مثل الفوائد المكتسبة.

التدفقات النقدية الصادرة تشمل المدفوعات إلى الموردين و الموظفين, رأس المال و تسديد القروض و الفوائد, الأرباح للمستثمرين, الضرائب و النفقات الرأسمالية.

 

المال الصافي أو التدفق الصافي هو الفرق بين الداخل و الخارج خلال فترة زمنية محددة.

 

التراكمية الايجابية لصافي التدفق المالي المهدف له, على مدى عدة فترات  يبرز قدرة المنشأة على توليد فائض نقدي. و بالمقابل تراكمية سلبية التدفق النقدي يرمز إلى مبلغ للأموال النقدية الإضافية لتبقي العمل التجاري و تدعمه.

 

تنبؤ السيولة و التخطيط لها يحتاج جدولة جميع التدفقات النقدية الكبيرة المتعلقة بالمبيعات- القروض الجديدة- الفائدة المستلمة الخ…. و بعدها التحليل بالتفصيل لتوقيت المدفوعات المتوقعة المتصلة بالموردين و الأجور و النفقات الأخرى – رأس المال – القروض – الأرباح – الضرائب الخ,… . الفرق ما بين الداخل و الخارج خلال فترة زمنية يدل على صافي التدفق النقدي.

عندها هذا التدفق يضاف أو يطرح من الأرصدة المصرفية. في حين الطرح نحتاج إلى متطلبات تمويل مصرفية على المدى القصير.

 

استعمال الحاسوب لتوقع التدفق المالي

 

الحاسوب يمكن أن يساعد الشركة كثيرا في إعداد التوقعات للتدفق المالي و المتطلبات للمشاريع القصيرة الأجل لقطاع الأعمال.

استخدام الحاسوب يقلل الملل من التكرار بتنفيذ العديد من الحسابات و يبسط تحوير الفرضيات و عرض النتائج.

 

ممكن استخدام الجدولة و لكن الجدولة يوجد فيها سلبيات و سيكون من الصعب بناء جدولة صلبة و خالية من الأخطاء.

 

نموذج و برنامج خاص لحسب التدفق المالي, أفضل بكثير و يمكنك استخدامه أيضا لحسب التوقعات المحتملة و تقييم احتياجات التمويل و استطلاع و يعطي الفرصة للتفكير بإستراتيجيات بديلة و بنفس الوقت يمنع من حدوث أخطاء. 

 

 

 

تعقيب من موقعك.

التعليقات (3)

  • mohmattala72@yahoo.com

    |

    انا محتاج نموذج حديث عن التدفقات النقدية وكيفية التعامل معها

    رد

  • roro

    |

    انا فى شركة هندسية قسم محاسبة واعمل فى مجال الكاش فلو التدفقات النقدية عايزة اعرف الاماكن الى فيها كورسات اخد فيها التخطيط وكمان برامج التخطيط لو فى حد يعرف

    رد

أترك تعليق